Nasz Klient wyjechał z Polski do Stanów Zjednoczonych bezpośrednio po II wojnie światowej. W USA ułożył sobie życie: założył rodzinę, prowadził działalność gospodarczą i przez lata gromadził majątek. Z czasem posiadał już wyłącznie obywatelstwo amerykańskie, a ze względu na trudną historię rodzinną przez wiele lat nie odwiedzał Polski.
Po śmierci jego rodziców pozostał jednak majątek w Polsce, w tym nieruchomości. Klient musiał więc uregulować sprawy spadkowe, a następnie doprowadzić do sprzedaży odziedziczonego majątku. Na pierwszy rzut oka sytuacja wydawała się skomplikowana: spadkobierca mieszkał na stałe w USA, był obywatelem amerykańskim, a postępowanie dotyczyło majątku znajdującego się w Polsce.
W praktyce jego obywatelstwo nie stanowiło przeszkody. Rodzice byli obywatelami polskimi, a w skład spadku wchodziły nieruchomości położone w Polsce. Kancelaria wszczęła więc w Polsce postępowanie o nabycie spadku.
Co ważne, Klient nie musiał przyjeżdżać do Polski, aby osobiście zajmować się wszystkimi formalnościami. Dzięki odpowiednio przygotowanym pełnomocnictwom oraz możliwości prowadzenia części czynności zdalnie Kancelaria mogła reprezentować go w postępowaniu spadkowym. Następnie, przy współpracy z biurem pośrednictwa nieruchomości, możliwe było również przeprowadzenie sprzedaży odziedziczonego majątku.
Ta historia pokazuje szerszy problem, z którym spotykają się osoby mieszkające w USA, ale posiadające majątek lub prawa do majątku w Polsce. Sama odległość nie musi oznaczać konieczności wielokrotnych podróży do kraju. Kluczowe jest jednak właściwe przygotowanie dokumentów, zakresu pełnomocnictwa oraz wcześniejsze sprawdzenie konsekwencji prawnych i podatkowych planowanych czynności.
Problem
W tej sprawie należało rozwiązać dwa powiązane ze sobą problemy:
- Uregulowanie sprawy spadkowej w Polsce przez osobę mieszkającą na stałe w USA. Klient posiadał obywatelstwo amerykańskie i od wielu lat nie przebywał w Polsce, natomiast odziedziczony majątek, w tym nieruchomości, znajdował się na terytorium Polski.
- Zarządzanie i sprzedaż odziedziczonego majątku na odległość. Konieczne było takie zorganizowanie czynności, aby ograniczyć potrzebę osobistego przyjazdu Klienta do Polski, a jednocześnie prawidłowo przeprowadzić transakcję i uwzględnić jej skutki podatkowe.
Rozwiązanie
Nasza kancelaria kompleksowo przeprowadziła sprawę w Polsce:
- Wszczęliśmy postępowanie o nabycie spadku i reprezentowała Klienta na podstawie odpowiednio przygotowanych pełnomocnictw. Dzięki temu możliwe było prowadzenie sprawy bez konieczności jego osobistego udziału w Polsce.
- Po zakończeniu postępowania pomogliśmy w przeprowadzeniu sprzedaży odziedziczonego majątku, współpracując z biurem pośrednictwa nieruchomości oraz analizując planowaną transakcję również pod kątem jej konsekwencji podatkowych.
